# 420/2024 Sb. - Vyhláška o formátu a struktuře podání Finančnímu analytickému úřadu obsahujícího informace o kontaktní osobě

- Úplná citace: Vyhláška č. 420/2024 Sb., o formátu a struktuře podání Finančnímu analytickému úřadu obsahujícího informace o kontaktní osobě
- Stav: Platný
- Znění: Aktuální znění
- ELI: /eli/cz/sb/2024/420/2025-02-01
- Datum vyhlášení: 18. 12. 2024
- Účinnost od: 1. 2. 2025
- Částka: 420/2024

420
VYHLÁŠKA
ze dne 17. prosince 2024
o formátu a struktuře podání Finančnímu analytickému úřadu obsahujícího informace o kontaktní osobě
Ministerstvo financí stanoví podle § 22 odst. 3 zákona č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, ve znění zákona č. 280/2024 Sb., (dále jen zákon):

## § 1

Formát a struktura

(1) Informaci o kontaktní osobě lze podat pouze ve formátu xml (Extensible Markup Language Document).

(2) Struktura informace o kontaktní osobě a pokyny k jejímu vyplnění jsou uvedeny v příloze k této vyhlášce.

## § 2

Účinnost

Tato vyhláška nabývá účinnosti dnem 1. února 2025.

Ministr financí:

Ing. Stanjura v. r.

Příloha

Pokyny k vyplnění informace o kontaktní osobě

Povinná osoba sestaví žádost v interaktivním formuláři na internetové adrese https://formulare.fau.gov.cz/ nebo jako samostatný datový soubor, který je v souladu se schématem níže, a podle pokynů uvedených v tabulce níže.

Struktura datového souboru:

Základní vlastnosti datového souboru:

<table><tbody><tr><th>Vlastnost</th><th>Obsah</th></tr><tr><td>Jmenný prostor</td><td>http://formulare.fau.gov.cz/uri/Davka_Form40_v1.xsd</td></tr><tr><td>Kořenová značka</td><td>Davka</td></tr></tbody></table>

Značky se uspořádají podle následující tabulky. Není-li v ní uvedeno jinak, musejí být jednotliví potomci uvedeni právě jednou v uvedeném pořadí.

<table><tbody><tr><th>Rodič</th><th>Potomci</th></tr><tr><td>Davka</td><td>- SubjID<br> - Form40</td></tr><tr><td>Form40</td><td>- ICO (lze vynechat)<br> - ObchJmeno<br> - Sidlo<br> - TypPO<br> - TypPO2 (lze vynechat)<br> - T_data<br> - J_data (lze uvést v libovolném počtu, případně vynechat)<br> - PopisPredmetu (lze vynechat)<br> - Odeslal<br> - MistoPodani (lze vynechat)<br> - Prilohy (lze uvést v libovolném počtu, případně vynechat)<br> - CasoveRazitko (lze vynechat)</td></tr><tr><td>TypPO</td><td>Item4TypPO (1 až 42 výskytů)</td></tr><tr><td>TypPO2</td><td>Item4TypPO2 (1 nebo 2 výskyty)</td></tr><tr><td>T_data</td><td>-<b> </b>T_FyzOsoba<br> - PredmPodnik (lze vynechat)<br> - Role<br> - TypPO4KO<br> - KontaktniDoba_Group</td></tr><tr><td>T_FyzOsoba</td><td>- Jmeno<br> - Prijmeni<br> - Titul (lze vynechat)<br> - Tel nebo Mobil (lze uvést pouze jednu z těchto značek)<br> - Email<br> - PracovniZarazeni (lze vynechat)</td></tr><tr><td>J_data</td><td>- J_FyzOsoba<br> - PredmPodnik (lze vynechat)<br> - Role<br> - TypPO4KO<br> - KontaktniDoba_Group</td></tr><tr><td>J_FyzOsoba</td><td>- Jmeno<br> - Prijmeni<br> - Titul (lze vynechat)<br> - Tel nebo Mobil (lze uvést pouze jednu z těchto značek)<br> - Email<br> - PracovniZarazeni (lze vynechat)</td></tr><tr><td>KontaktniDoba_Group</td><td>- KontaktniDoba (1 až 7 výskytů)</td></tr><tr><td>KontaktniDoba</td><td>- HodinOd<br> - HodinDo</td></tr><tr><td>TypPO4KO</td><td>- Item4TypPO (1 až 42 výskytů)</td></tr><tr><td>Prilohy</td><td>- NazevPrilohy<br> - PopisPrilohy (lze vynechat)<br> - VelikostPrilohy (lze vynechat)<br> - MD5HashPrilohy nebo SHA1HashPrilohy (lze uvést pouze jednu z těchto značek)<br> - ObsahPrilohy</td></tr></tbody></table>

Obsah značek je vymezen v následující tabulce:

<table><tbody><tr><th><b>Značka</b></th><th><b>Datový typ</b></th><th><b>Obsah značky</b></th></tr><tr><td>Davka</td><td>-</td><td>Značka obsahuje následující atributy:<br> <table><tbody><tr><td><b>Atribut</b></td><td><b>Datový typ</b></td><td><b>Popis atributu</b></td></tr><tr><td>version</td><td>výčet</td><td>Uvede se text: IKO v1</td></tr></tbody></table> </td></tr><tr><td>SubjID</td><td>text</td><td>Ponechá se prázdné.</td></tr><tr><td>Form40</td><td>-</td><td>Značka obsahuje následující atributy:<br> <table><tbody><tr><td><b>Atribut</b></td><td><b>Datový typ</b></td><td><b>Popis atributu</b></td></tr><tr><td>CJ</td><td>text</td><td>Doplní se číslo jednací, které podání přidělila povinná osoba, nebo se ponechá prázdné.</td></tr><tr><td>CJFAU</td><td>text</td><td>Ponechá se prázdné, případně se vynechá.</td></tr><tr><td>DatumCas</td><td>text</td><td>Ponechá se prázdné.</td></tr></tbody></table> </td></tr><tr><td>ICO</td><td>text</td><td>Uvede se identifikační číslo osoby podle zákona o základních registrech, u zahraničních osob jednoznačný identifikátor přidělený v zemi, kde má zahraniční osoba sídlo nebo bydliště. Není-li identifikační číslo osoby přiděleno, ponechá se prázdné.</td></tr><tr><td>ObchJmeno</td><td>text</td><td>V případě právnické osoby nebo právního uspořádání se uvede jejich název nebo označení. Jsou-li evidovány ve veřejném rejstříku, včetně zahraničního rejstříku, uvede se název nebo označení v podobě, ve které je tento název nebo označení v takovém rejstříku evidován. V případě fyzické osoby se uvedou všechna její jména a příjmení.</td></tr><tr><td>Sidlo</td><td>text</td><td>Slovy se uvede adresa sídla povinné osoby.</td></tr><tr><td>Item4TypPO</td><td>výčet</td><td>Pro každý druh a typ povinné osoby podle následující tabulky se uvede odpovídající kód druhu a typu povinné osoby.<br> <table><tbody><tr><td><b>Kód</b></td><td><b>Druh povinné osoby<br> (ustanovení zákona)</b></td><td><b>Typ povinné osoby</b></td></tr><tr><td>001</td><td>§ 2 odst. 1 písm. a) bod 1</td><td>banka</td></tr><tr><td>002</td><td>§ 2 odst. 1 písm. a) bod 2</td><td>spořitelní a úvěrní družstvo</td></tr><tr><td>003</td><td>§ 2 odst. 1 písm. b) bod 1</td><td>centrální depozitář</td></tr><tr><td>004</td><td>§ 2 odst. 1 písm. b) bod 1</td><td>osoba vedoucí evidenci navazující na centrální evidenci zaknihovaných cenných papírů vedenou centrálním depozitářem</td></tr><tr><td>005</td><td>§ 2 odst. 1 písm. b) bod 1</td><td>osoba vedoucí samostatnou evidenci investičních nástrojů</td></tr><tr><td>006</td><td>§ 2 odst. 1 písm. b) bod 1</td><td>osoba vedoucí evidenci navazující na samostatnou evidenci investičních nástrojů</td></tr><tr><td>007</td><td>§ 2 odst. 1 písm. b) bod 2</td><td>organizátor trhu s investičními nástroji</td></tr><tr><td>008</td><td>§ 2 odst. 1 písm. b) bod 3</td><td>osoba s povolením k poskytování investičních služeb</td></tr><tr><td>009</td><td>§ 2 odst. 1 písm. b) bod 4</td><td>osoba oprávněná k provádění administrace investičního fondu nebo zahraničního investičního fondu</td></tr><tr><td>010</td><td>§ 2 odst. 1 písm. b) bod 4</td><td>právnická osoba, která spravuje majetek způsobem srovnatelným s obhospodařováním investičního fondu</td></tr><tr><td>011</td><td>§ 2 odst. 1 písm. b) bod 4</td><td>penzijní společnost</td></tr><tr><td>012</td><td>§ 2 odst. 1 písm. b) bod 5</td><td>osoba oprávněná k poskytování platebních služeb</td></tr><tr><td>013</td><td>§ 2 odst. 1 písm. b) bod 5</td><td>osoba oprávněná k vydávání elektronických peněz</td></tr><tr><td>014</td><td>§ 2 odst. 1 písm. b) bod 6</td><td>osoba oprávněná k poskytování leasingu, záruk, úvěrů nebo peněžitých zápůjček anebo k obchodování s nimi</td></tr><tr><td>015</td><td>§ 2 odst. 1 písm. b) bod 7</td><td>osoba oprávněná ke zprostředkování spoření, leasingu, úvěrů nebo peněžitých zápůjček</td></tr><tr><td>016</td><td>§ 2 odst. 1 písm. b) bod 8</td><td>pojišťovna</td></tr><tr><td>017</td><td>§ 2 odst. 1 písm. b) bod 8</td><td>zajišťovna</td></tr><tr><td>018</td><td>§ 2 odst. 1 písm. b) bod 8</td><td>pojišťovací zprostředkovatel</td></tr><tr><td>019</td><td>§ 2 odst. 1 písm. b) bod 8</td><td>samostatný likvidátor pojistných událostí</td></tr><tr><td>020</td><td>§ 2 odst. 1 písm. b) bod 9</td><td>osoba, která vykupuje dluhy nebo pohledávky anebo s nimi obchoduje</td></tr><tr><td>021</td><td>§ 2 odst. 1 písm. b) bod 10</td><td>osoba oprávněná ke směnárenské činnosti podle zákona o směnárenské činnosti</td></tr><tr><td>022</td><td>§ 2 odst. 1 písm. b) bod 11</td><td>osoba oprávněná k provádění nebo zprostředkování poštovních služeb, jejichž účelem je dodání poukázané peněžní částky</td></tr><tr><td>023</td><td>§ 2 odst. 1 písm. b) bod 12</td><td>osoba poskytující poradenskou činnost pro podnikatele ve věcech kapitálové struktury, průmyslové strategie a v souvisejících otázkách nebo poskytující poradenství a služby týkající se přeměn společností, převodů obchodních závodů nebo nabytí účasti v obchodní korporaci</td></tr><tr><td>024</td><td>§ 2 odst. 1 písm. b) bod 13</td><td>osoba poskytující služby peněžního makléřství</td></tr><tr><td>025</td><td>§ 2 odst. 1 písm. b) bod 14</td><td>osoba poskytující služby úschovy cenností nebo pronájmu bezpečnostních schránek</td></tr><tr><td>026</td><td>§ 2 odst. 1 písm. c)</td><td>provozovatel hazardní hry podle zákona upravujícího hazardní hry</td></tr><tr><td>027</td><td>§ 2 odst. 1 písm. d) bod 1</td><td>osoba, která nakupuje nebo prodává nemovité věci</td></tr><tr><td>028</td><td>§ 2 odst. 1 písm. d) bod 2</td><td>realitní zprostředkovatel</td></tr><tr><td>029</td><td>§ 2 odst. 1 písm. d) bod 3</td><td>dražebník podle zákona o veřejných dražbách</td></tr><tr><td>030</td><td>§ 2 odst. 1 písm. e)</td><td>auditor</td></tr><tr><td>031</td><td>§ 2 odst. 1 písm. e)</td><td>daňový poradce</td></tr><tr><td>032</td><td>§ 2 odst. 1 písm. e)</td><td>osoba oprávněná podle jiného právního předpisu poskytovat právní pomoc nebo finančně ekonomické rady ve věcech daní, poplatků a jiných obdobných peněžitých plnění, jakož i ve věcech, které s nimi přímo souvisejí</td></tr><tr><td>033</td><td>§ 2 odst. 1 písm. e)</td><td>osoba oprávněná provozovat živnostenskou činnost účetních poradců, vedení účetnictví a vedení daňové evidence podle živnostenského zákona</td></tr><tr><td>034</td><td>§ 2 odst. 1 písm. f)</td><td>soudní exekutor</td></tr><tr><td>037</td><td>§ 2 odst. 1 písm. h)</td><td>osoba poskytující jiné osobě služby uvedené v § 2 odst. 1 písm. h) zákona</td></tr><tr><td>038</td><td>§ 2 odst. 1 písm. i) bod 1</td><td>osoba obchodující s kulturními památkami nebo předměty kulturní hodnoty, nebo zprostředkovávající takové obchody, provozovatel svobodného pásma obchodující s uměleckými díly podle přílohy č. 3 k zákonu, pokud jejich hodnota dosáhne alespoň 10 000 EUR, kulturními památkami nebo předměty kulturní hodnoty, nebo zprostředkovávající takové obchody</td></tr><tr><td>039</td><td>§ 2 odst. 1 písm. i) bod 2</td><td>osoba oprávněná ke skladování kulturních památek nebo předmětů kulturní hodnoty, pokud k němu dochází ve svobodných pásmech, provozovatel svobodného pásma oprávněný ke skladování uměleckých děl podle přílohy č. 3 k zákonu, pokud jejich hodnota dosáhne alespoň 10 000 EUR, kulturních památek nebo předmětů kulturní hodnoty, pokud k němu dochází ve svobodných pásmech</td></tr><tr><td>040</td><td>§ 2 odst. 1 písm. j)</td><td>osoba oprávněná k obchodování s použitým zbožím nebo ke zprostředkování takových obchodů nebo k přijímání věcí do zástavy</td></tr><tr><td>042</td><td>§ 2 odst. 1 písm. b) bod 15</td><td>osoba poskytující služby spojené s virtuálním aktivem (spadající pod nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2023/1114 ze dne 31. května 2023 o trzích kryptoaktiv a o změně nařízení (EU) č. 1093/2010 a (EU) č. 1095/2010 a směrnic 2013/36/EU a (EU) 2019/1937)</td></tr><tr><td>043</td><td>§ 2 odst. 1 písm. b) bod 15</td><td>osoba poskytující služby spojené s virtuálním aktivem (nespadající pod nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2023/1114 ze dne 31. května 2023 o trzích kryptoaktiv a o změně nařízení (EU) č. 1093/2010 a (EU) č. 1095/2010 a směrnic 2013/36/EU a (EU) 2019/1937)</td></tr><tr><td>044</td><td>§ 2 odst. 1 písm. l)</td><td>svěřenský správce</td></tr><tr><td>045</td><td>§ 2 odst. 1 písm. m)</td><td>insolvenční správce nebo restrukturalizační správce</td></tr></tbody></table> </td></tr><tr><td>Item4TypPO2</td><td>výčet</td><td>Pro každý druh a typ povinné osoby podle následující tabulky se uvede odpovídající kód druhu a typu povinné osoby.<br> <table><tbody><tr><td><b>Kód</b></td><td><b>Druh povinné osoby<br> (ustanovení zákona)</b></td><td><b>Typ povinné osoby</b></td></tr><tr><td>048</td><td>§ 2 odst. 2 písm. a)</td><td>zahraniční právnická nebo fyzická osoba, která na území České republiky působí prostřednictvím své pobočky nebo provozovny</td></tr><tr><td>049</td><td>§ 2 odst. 2 písm. d)</td><td>právnická osoba, která není podnikatelem, pokud je oprávněna poskytovat jako službu některou z činností uvedených v § 2 odstavci 1 zákona</td></tr></tbody></table> </td></tr><tr><td>T_data</td><td>-</td><td>Jde o množinu údajů o kontaktní osobě a jejím vztahu k povinné osobě. Ve značce PredmPodnik se uvede případná poznámka vztahující se k těmto skutečnostem, například pokud má kontaktní osoba nepravidelné služby a tuto skutečnost nelze zachytit ve značce KontaktniDoba. Množina údajů o případných dalších povinných osobách a jejich vztahu k povinné osobě se uvede v složené značce J_data.</td></tr><tr><td>J_data</td><td>-</td><td>Jde o množinu údajů o dalších kontaktních osobách a jejich vztahu k povinné osobě nad rámec kontaktní osoby ve značce T_data. Ve značce PredmPodnik se uvede případná poznámka vztahující se k těmto skutečnostem, například pokud má kontaktní osoba nepravidelné služby a tuto skutečnost nelze zachytit ve značce KontaktniDoba.</td></tr><tr><td>T_FyzOsoba</td><td>-</td><td>Uvedou se údaje o kontaktní osobě. Pokud je kontaktních osob více, uvedou se zde jen údaje o první z nich, údaje o ostatních kontaktních osobách se uvedou ve složené značce J_FyzOsoba.</td></tr><tr><td>J_FyzOsoba</td><td>-</td><td>Uvedou se údaje o dalších kontaktních osobách nad rámec té uvedené ve značce T_FyzOsoba.</td></tr><tr><td>Jmeno</td><td>text</td><td>Uvedou se všechna osobní jména kontaktní osoby.</td></tr><tr><td>Prijmeni</td><td>text</td><td>Uvedou se všechna příjmení kontaktní osoby.</td></tr><tr><td>Titul</td><td>text</td><td>Uvedou se tituly kontaktní osoby. Tato značka je nepovinná.</td></tr><tr><td>Tel</td><td>text</td><td>Uvede se telefonní číslo kontaktní osoby včetně mezinárodní předvolby (např. +420 pro Českou republiku).</td></tr><tr><td>Mobil</td><td>text</td><td>Uvede se mobilní telefonní číslo kontaktní osoby včetně mezinárodní předvolby (např. +420 pro Českou republiku).</td></tr><tr><td>Email</td><td>text</td><td>Uvede se adresa elektronické pošty kontaktní osoby.</td></tr><tr><td>Role</td><td>výčet</td><td>Uvede se kód vztahu kontaktní osoby k povinné osobě:<br> <br> - Z pro zaměstnance<br> - S pro statutárního zástupce<br> - P pro povinnou osobu</td></tr><tr><td>PracovniZarazeni</td><td>text</td><td>Tato značka se vyplňuje, pokud je kontaktní osoba zaměstnancem povinné osoby a má specifické pracovní zařazení. Pokud není relevantní, tato značka zůstává prázdná.</td></tr><tr><td>PredmPodnik</td><td>text</td><td>Pokud existují specifické poznámky o kontaktní osobě, které nelze zachytit v jiných značkách (např. nepravidelný čas, kdy je k zastižení), uvedou se v této značce.</td></tr><tr><td>TypPO4KO</td><td>-</td><td>Tato značka je určena pro specifikaci druhu a typu povinné osoby relevantních pro danou kontaktní osobu.</td></tr><tr><td>KontaktniDoba_Group</td><td>-</td><td>Tato značka obsahuje specifikaci kontaktní doby pro jednotlivé dny v týdnu.</td></tr><tr><td>KontaktniDoba</td><td>-</td><td>Tato značka vyjadřuje rozsah času v rámci dne v týdnu, kdy je daná kontaktní osoba k zastižení. Přestávky v práci, případně další přestávky se pro tyto účely zanedbají.<br> <br> Značka obsahuje následující atributy:<br> <table><tbody><tr><td><b>Atribut</b></td><td><b>Datový typ</b></td><td><b>Popis atributu</b></td></tr><tr><td>Stav</td><td>výčet</td><td>Uvede se: open</td></tr><tr><td>Den</td><td>výčet</td><td>Uvede se jeden z následujících kódů:<br> - Pondeli<br> - Utery<br> - Streda<br> - Ctvrtek<br> - Patek<br> - Sobota<br> - Nedele</td></tr></tbody></table> </td></tr><tr><td>HodinOd</td><td>čas</td><td>Tato značka slouží k zadání počátku dostupnosti kontaktní osoby v daný den. Čas je uveden ve formátu hh:mm:ss.</td></tr><tr><td>HodinDo</td><td>čas</td><td>Tato značka slouží k zadání konce dostupnosti kontaktní osoby v daný den. Čas je uveden ve formátu hh:mm:ss.</td></tr><tr><td>PopisPredmetu</td><td>text</td><td>Jde o velkou poznámku vztahující se k celému podání. Uvedou se případné další doprovodné informace podle potřeby povinné osoby.</td></tr><tr><td>Odeslal</td><td>text</td><td>Ponechá se prázdné.</td></tr><tr><td>MistoPodani</td><td>text</td><td>Ponechá se prázdné.</td></tr><tr><td>Prilohy</td><td></td><td>Uvede se jen v případě, že jsou k podání přiloženy přílohy.</td></tr><tr><td>NazevPrilohy</td><td>text</td><td>Uvede se název případné přílohy.</td></tr><tr><td>PopisPrilohy</td><td>text</td><td>Uvede se případný popis přílohy.</td></tr><tr><td>VelikostPrilohy</td><td>text</td><td>Uvede se velikost případné přílohy.</td></tr><tr><td>MD5HashPrilohy</td><td>text</td><td>Uvede se kontrolní součet (hash) značky ObsahPrilohy vypočtený pomocí algoritmu MD5. Značka se neuvádí, pokud je uvedena značka SHA1HashPrilohy.</td></tr><tr><td>SHA1HashPrilohy</td><td>text</td><td>Uvede se kontrolní součet (hash) značky ObsahPrilohy vypočtený pomocí algoritmu SHA1. Značka se neuvádí, pokud je uvedena značka MD5HashPrilohy.</td></tr><tr><td>ObsahPrilohy</td><td>text</td><td>Uvede se příloha v kódování Base64.</td></tr><tr><td>CasoveRazitko</td><td>text</td><td>Ponechá se prázdné.</td></tr></tbody></table>

Datové typy:

<table><tbody><tr><th>Název</th><th colspan="2">Popis</th></tr><tr><td>text</td><td colspan="2">Libovolný řetězec.</td></tr><tr><td>číslo</td><td colspan="2">Řetězec vyjadřující celé číslo.</td></tr><tr><td>datum</td><td colspan="2">Řetězec ve formátu YYYY-MM-DDThh:mm:ssZZZZZZ, kde</td></tr><tr><td></td><td>-<br> -<br> -<br> -<br> -<br> -<br> -<br> -</td><td> YYYY označuje rok,<br> MM označuje měsíc,<br> DD označuje den,<br> T označuje začátek požadovaného časového úseku,<br> hh označuje hodinu,<br> mm označuje minutu,<br> ss označuje sekundu,<br> ZZZZZZ označuje časovou zónu (volitelný údaj).</td></tr><tr><td>čas</td><td colspan="2">Řetězec ve formátu hh:mm:ssZZZZZZ, kde</td></tr><tr><td></td><td>-<br> -<br> -<br> -</td><td> hh označuje hodinu,<br> mm označuje minutu,<br> ss označuje sekundu,<br> ZZZZZZ označuje časovou zónu (volitelný údaj).</td></tr><tr><td>výčet</td><td colspan="2">Řetězec obsahující jednu z hodnot uvedených v popisu značky, včetně zachování velikosti znaků.</td></tr></tbody></table>

---

[Kanonická webová stránka](https://pravnianalyza.cz/zakony/sb/2024/420)