# 389/2024 Sb. - Vyhláška, kterou se mění vyhláška č. 314/2013 Sb., o předkládání výkazů České národní bance osobami, které náleží do sektoru finančních institucí, ve znění pozdějších předpisů - Úplná citace: Vyhláška č. 389/2024 Sb., kterou se mění vyhláška č. 314/2013 Sb., o předkládání výkazů České národní bance osobami, které náleží do sektoru finančních institucí, ve znění pozdějších předpisů - Stav: Platný - Znění: Aktuální znění - ELI: /eli/cz/sb/2024/389/2025-07-01 - Datum vyhlášení: 12. 12. 2024 - Účinnost od: 1. 7. 2025 - Částka: 389/2024 389 VYHLÁŠKA ze dne 9. prosince 2024, kterou se mění vyhláška č. 314/2013 Sb., o předkládání výkazů České národní bance osobami, které náleží do sektoru finančních institucí, ve znění pozdějších předpisů Česká národní banka stanoví podle § 41 odst. 3 a § 43 písm. a) zákona č. 6/1993 Sb., o České národní bance, ve znění zákona č. 227/2013 Sb.: ## Čl. I Vyhláška č. 314/2013 Sb., o předkládání výkazů České národní bance osobami, které náleží do sektoru finančních institucí, ve znění vyhlášky č. 215/2014 Sb. a vyhlášky č. 217/2018 Sb., se mění takto: 1. V poznámce pod čarou č. 1 se věty třetí a čtvrtá nahrazují větami Nařízení Evropské centrální banky (EU) 2021/379 ze dne 22. ledna 2021 o rozvahových položkách úvěrových institucí a sektoru měnových finančních institucí (přepracované znění) (ECB/2021/2). Nařízení Evropské centrální banky (EU) 2024/1988 ze dne 27. června 2024 o statistice investičních fondů a o zrušení rozhodnutí (EU) 2015/32 (ECB/2014/62) (ECB/2024/17) (přepracované znění).. 2. V poznámce pod čarou č. 1 se věta šestá zrušuje. 3. V § 2 písm. a) se slovo rozvahu nahrazuje slovy rozvahové položky úvěrových institucí a. 4. Poznámka pod čarou č. 3 zní: 3) Čl. 2 bod 5 nařízení Evropské centrální banky (EU) 2021/379.. 5. V § 3 se na konci písmene f) čárka nahrazuje tečkou a písmena g) až j) se zrušují. 6. V § 4 se vkládá nový odstavec 1, který zní: (1) Obhospodařovatel při vzniku jím obhospodařovaného investičního fondu nebo při změně jeho klasifikace sestavuje a předkládá České národní bance do 25 dnů po skončení kalendářního měsíce, ve kterém rozhodná událost nastala, výkaz IF (ČNB) 10-97 Klasifikační údaje o investičním fondu.. Dosavadní odstavce 1 až 6 se označují jako odstavce 2 až 7. 7. V § 4 odst. 2 písm. b) se za slovo držených vkládají slova cenných papírů a majetkových účastí a slovo účastnických se zrušuje. 8. V § 4 odst. 2 se na konci písmene c) tečka nahrazuje slovem a a doplňuje se písmeno d), které zní: d) IF (ČNB) 10-12 Měsíční výkaz o příjmech investičního fondu a vyplacených dividendách.. 9. V § 4 odst. 3 se číslo 1 nahrazuje číslem 2. 10. V § 4 se za odstavec 4 vkládají nové odstavce 5 a 6, které znějí: (5) Obhospodařovatel ke konci každého kalendářního roku sestavuje a do 30. dubna následujícího kalendářního roku předkládá České národní bance výkaz IF (ČNB) 20-01 Roční výkaz o úplatách investičnímu fondu. (6) Výkazy podle odstavce 1, odstavce 2 písm. d) a odstavce 5 obhospodařovatel nepředkládá za fond peněžního trhu.. Dosavadní odstavce 5 až 7 se označují jako odstavce 7 až 9. 11. V § 4 odst. 7 se slova je akciovou společností s proměnným základním kapitálem, která zrušují a číslo 3 se nahrazuje číslem 5. 12. V § 4 odst. 8 větě první se číslo 3 nahrazuje číslem 5. 13. V § 4 odst. 8 větě druhé se slovo je a slova akciovou společností s proměnným základním kapitálem, která zrušují a číslo 3 se nahrazuje číslem 5. 14. V § 4 odst. 9 se slova a 3 nahrazují slovy , 2, 4 a 5. 15. V § 7 odst. 2 se slova každý jednotlivý fond penzijní společnosti nahrazují slovy penzijní společnost a slovo fondu se nahrazuje slovem fondů. 16. § 9 a 9a se včetně nadpisů zrušují. 17. V poznámce pod čarou č. 8 se věta třetí nahrazuje větou Čl. 2 bod 1 nařízení Evropské centrální banky (EU) 2021/379.. 18. V příloze č. 1 bodě II se v nadpisu za slovo držených vkládají slova cenných papírů a majetkových účastí. 19. V příloze č. 1 bodě II úvodní větě se za slovo držených vkládají slova cenných papírů a majetkových účastí. 20. V příloze č. 1 bodě II Část 1 zní: ## Část 1: Aktiva - Obsahuje přehledy držených cenných papírů s mezinárodním identifikátorem ISIN s uvedením jejich základních charakteristik (kód a název cenného papíru, počet jednotek a celková reálná hodnota) a cenných papírů a majetkových účastí bez ISIN s uvedením jejich základních charakteristik (kód, typ kódu, název a druh cenného papíru nebo majetkové účasti, měna, datum emise a splatnosti, institucionální sektor a subsektor emitenta stanovený ESA 2010, země sídla emitenta, jednotková cena nebo procento nominální hodnoty, počet jednotek nebo nominální hodnota, celková reálná hodnota, nabíhající příslušenství).. 21. V příloze č. 1 bodě IV se slovo prodaných nahrazuje slovem vydaných. 22. Na konci přílohy č. 1 se doplňují body V až VII, které znějí: V. IF (ČNB) 10-97 Klasifikační údaje o investičním fondu Výkaz obsahuje klasifikační údaje fondu. Obsahuje údaje týkající se způsobu distribuce zisku, investiční politiky, správy portfolia, geografického zaměření investic, investorské základny, identifikace burzovně obchodovaných fondů a fondů soukromého kapitálu a frekvence odkupů emitovaných podílových listů/akcií. Za investiční dluhopisový fond výkaz dále obsahuje klasifikaci s názvem fond korporátních/státních dluhopisů podle převažujícího sektorového zastoupení dluhopisů v investičním portfoliu. Za investiční nemovitostní fond výkaz dále obsahuje specifikaci zaměření investic podle převažujícího typu nemovitostí v investičním portfoliu v klasifikaci s názvem typ nemovitostního fondu. VI. IF (ČNB) 10-12 Měsíční výkaz o příjmech investičního fondu a vyplacených dividendách Výkaz obsahuje údaje o příjmech investičního fondu a vyplacených dividendách podle tříd emitovaných cenných papírů investičního fondu. VII. IF (ČNB) 20-01 Roční výkaz o úplatách investičnímu fondu Výkaz obsahuje údaje o úplatách zaplacených akcionáři nebo podílníky investičnímu fondu.. 23. V příloze č. 4 bodě IV se v nadpisu slovo fondu nahrazuje slovem fondů. 24. V příloze č. 4 bodě IV se slovo fondu nahrazuje slovem fondů. 25. Přílohy č. 6 a 7 se zrušují. ## Čl. II ## Přechodná ustanovení 1. Výkaz podle § 4 odst. 1 vyhlášky č. 314/2013 Sb., ve znění účinném ode dne nabytí účinnosti této vyhlášky, obhospodařovatel nesestavuje a nepředkládá, nastala-li rozhodná skutečnost do 30. listopadu 2025. 2. Výkaz podle § 4 odst. 2 písm. d) vyhlášky č. 314/2013 Sb., ve znění účinném ode dne nabytí účinnosti této vyhlášky, obhospodařovatel nesestavuje a nepředkládá za měsíce červenec až listopad 2025. ## Čl. III Účinnost Tato vyhláška nabývá účinnosti dnem 1. července 2025. Guvernér: Ing. Michl, Ph.D., v. r. --- [Kanonická webová stránka](https://pravnianalyza.cz/zakony/sb/2024/389)